在龙化州东金铃岗筑坛祭天，建立大辽国，自称大圣大明天皇帝，封述律平为应天大明地皇后，改元神册。立皇长子耶律倍为太子，封次子耶律德光为大元帅，韩延徽为中书令。契丹国从此演变成帝制国家，拥有了和中原大国一样的天子皇帝。
大辽国是一个多民族国家，汉人占三分之一。阿保机和过去的匈奴王突厥王都不相同，他想到了统治多民族国家必须有特殊的手腕。他有统治胡人的经验，却不知如何统治汉人。于是他想到了向汉人官僚请教。
阿保机向韩延徽问道：“朕每征服一个胡人部落，都可以用契丹旧制来治理，人口都有增加。可是汉人不服胡制，常被随意屠杀，抢来很多，生存下来的极少。以后朕要进中原，要靠汉人纳税，总不能把汉人都杀光了。卿有何良策，能使汉人成为顺民？”
韩延徽奏道：“臣以为治胡和治汉不能用同样办法。应该把治胡的官员和治汉的官员分别设置。”
阿保机很快就领会了分治的要点，把他的权力机构分成两部，设立北南两大王府。北面大王府在契丹政权基础上，设宰相府和枢密院，来管理契丹人和其他胡人事务。南面大王府比照中原政府，设四省，来管理汉人事务。过去契丹人掠来汉人一律分给有功将士做奴隶，现在则为